NUMERO DE OBSERVACIONES 30
OBSERVACIONES MAS GRAVES:
*Los Estados Financieros generados por el Ente Fiscalizable, al cierre del ejercicio, reflejan saldos en la cuenta Derechos a
recibir efectivo o equivalentes, sin presentar constancia de la recuperación y/o ajuste contable
*Se adquirió terrenos, no obstante, carecen de un avalúo realizado por persona o entidad autorizada para ello por la cantidad
de $4,165,000.00
*Se adquirió 5 terrenos cuya propiedad municipal no se encuentra debidamente acreditada, ya que se trata de un Ejido por la
cantidad de $1,455,000.00
*Existe un saldo en cuentas por pagar al 31/12/2019 por $605,246.93, correspondiente a ejercicios anteriores, que no ha sido
liquidado o depurado
*Se retuvo pero no enteró, ante la autoridad competente, el Impuesto Sobre la Renta retenido a empleados, por concepto de
salarios y 10% sobre arrendamiento
*Realizaron las erogaciones , que no fueron comprobadas por un monto de $461,600.00
*Efectuó arrendamientos y/o adquisiciones de bienes y servicios por los montos indicados que debieron hacerse mediante el
procedimiento de licitación que se indica, del cual no presentaron la documentación correspondiente. $1,767,241.38,
$2,472,586.21, $ 3,138,219.06
*Descripción del Servicio: Contratación de servicios profesionales para verificación y seguimiento de las obras públicas
(Gastos Indirectos). no presentaron el total de la documentación comprobatoria del gasto del servicio; en específico
evidencia de la realización del servicio de verificación y seguimiento de las obras públicas, se observó un PRESUNTO DAÑO PATRIMONIAL de $855,366.6
Derivado de lo anterior no se justifica el monto total pagado en el servicio resultando un PAGO IMPROCEDENTE de
$855,366.63 (Ochocientos cincuenta y cinco mil trescientos sesenta y seis pesos 63/100 M.N.)
*Descripción de la Obra: PRODIM Acondicionamiento de espacios físicos, en la localidad de Tezonapa. por pago en exceso por
volúmenes no ejecutados, se observó un PRESUNTO DAÑO PATRIMONIAL de $115,212.73
*Descripción de la Obra: Construcción de cuartos.Por OBRA DE MALA CALIDAD POR DEFICIENCIAS TÉCNICAS con pagos en
exceso por volúmenes no ejecutados y deficiencias técnicas constructivas, se observó un PRESUNTO DAÑO PATRIMONIAL de
$71,360.80dormitorios en diversas localidades, Municipio de Tezonapa
*Descripción de la Obra: Rehabilitación de camino rural en la localidad San Isidro Cafetera , por pago en exceso por
volúmenes no ejecutados, se observó un PRESUNTO DAÑO PATRIMONIAL de $102,258.99
*Descripción de la Obra: Rehabilitación de calle con pavimento de concreto hidráulico, guarniciones y banquetas, drenaje
sanitario y tomas domiciliarias en calle Miguel Hidalgo entre avenida 5 de Mayo y calle Jiquilpan, en la localidad de Tezonapa
por pagos en exceso por volúmenes no ejecutados, se observó un PRESUNTO DAÑO PATRIMONIAL de $110,562.85
*Descripción de la Obra: Rehabilitación de parque en la localidad de Paraíso La Reforma. por falta de creditación de la
propiedad, se observó un PRESUNTO DAÑO PATRIMONIAL de $2,500,000.00
*Descripción de la Obra: Construcción de drenaje sanitario en la localidad de El Palmar Grande por OBRA EJECUTADA DE
FORMA IRREGULAR, por falta de Validación del proyecto por la Comisión Nacional del Agua (CONAGUA), se observó un
PRESUNTO DAÑO PATRIMONIAL de $4,317,025.22
*Descripción de la Obra: Construcción de drenaje sanitario en la localidad de Caxapa, en el Municipio de Tezonapa, Veracruz
por obra SIN TERMINAR, por la existencia de volúmenes devengados no ejecutados reconocidos en las estimaciones de obra
1 y 2, además de penas convencionales por un PRESUNTO DAÑO PATRIMONIAL de $86,090.74
*Descripción de la Obra: Rehabilitación de drenaje sanitario en la localidad de Motzorongo OBRA EJECUTADA DE FORMA
IRREGULAR, por falta de validación del proyecto por la Dependencia Normativa; en específico por la Comisión del Agua del
Estado de Veracruz (CAEV), se observó un PRESUNTO DAÑO PATRIMONIAL de $4,000,000.00
*Descripción de la Obra: Ampliación de red eléctrica en la localidad de Caxapa obra SIN TERMINAR, con falta de permisos
emitidos por la Dependencia Normativa; en específico Validación del proyecto y Acta de Entrega-Recepción a la Comisión
Federal de Electricidad (CFE), se observó un PRESUNTO DAÑO PATRIMONIAL de $1,500,000.00
*Descripción de la Obra: Ampliación de red eléctrica en la localidad de Limonestitla. obra SIN TERMINAR, por falta de
permisos emitidos por las Dependencias Normativas; en específico Validación y Acta de Entrega-Recepción a la Comisión
Federal de Electricidad (CFE), se observó un PRESUNTO DAÑO PATRIMONIAL de $1,500,000
*De los 123 contratos se adjudicaron 92 a solo 18 empresas contratistas, sin respetar los criterios normativos de
imparcialidad y transparencia,