NUMERO DE OBSERVACIONES 35
OBSERVACIONES MAS GRAVES: El Ente Fiscalizable efectuó traspasos de recursos por una cantidad de $11,163,822.70, que no fueron reintegrados; y no
fueron aplicados en obras y/o acciones autorizadas de acuerdo a la fuente de financiamiento, ya que no presentaron la
documentación comprobatoria que así lo demuestre
*Según registros contables y estados de cuenta bancarios, existen saldos que no fueron devengados o comprometidos al cierre del ejercicio 2019; además, no fueron reintegrados la Tesorería de la Federación (TESOFE); por la cantidad de $804,652.54
*El Ente Fiscalizable adquirió 9 terrenos por $4,000,000.00, no obstante, carecen de avalúo realizado por persona o entidad
autorizada para ello.
*El Ente Fiscalizable contrató servicios profesionales por la cantidad de $2,022,749.78, por concepto de asesoría fiscal para ISR, honorarios caso Tlanecpaquila, servicios notariales y servicios por evento de feria; sin embargo, no existe la evidencia de los trabajos y/o servicios realizados; por lo que las erogaciones efectuadas, no se encuentran debidamente justificadas.
*Efectuó las erogaciones de la cantidad de $378,400.01, por concepto de servicios médicos, sin mencionar el nombre del
paciente al que se le prestó el servicio, por lo anterior, no se tiene
certeza que sea personal del Municipio o corresponda a ayudas asistenciales
*El Ente Fiscalizable, efectuó erogaciones por concepto de mejoramiento a la vivienda correspondiente a la obra 029
“Construcción de cuartos dormitorios en Eptla (Segunda etapa), sin embargo, no existe evidencia de que la obra haya sido
entregada a los beneficiarios.
*Descripción de la Obra: Construcción de camino rural (apertura) en Tepantícpac, en la localidad de Tepantícpac. obra SIN
TERMINAR, por falta de permisos emitidos por las Dependencias
Normativas; en específico Validación del proyecto emitida por la Secretaría de Infraestructura y Obras Públicas (SIOP) y
Estudio de Impacto Ambiental emitido por la Secretaría de Medio Ambiente, se observó un PRESUNTO DAÑO PATRIMONIAL
de $2,443,267.94.
*Descripción del Servicio: Supervisión de obra. por no presentar el total de la evidencia de la elaboración del servicio, y por
monto injustificado que rebasa el monto del finiquito se observó un PRESUNTO DAÑO PATRIMONIAL de $2,835,800.00
*Descripción del Servicio: Servicios profesionales, científicos y técnicos integrales (elaboración de proyectos para ejecución de
obra) para el Municipio de Zongolica Veracruz. por no presentar evidencia de la ejecución del servicio debidamente
requisitada, se observó un PRESUNTO DAÑO PATRIMONIAL por $800,000.00
*Descripción de la Obra: Rehabilitación de camino rural en la localidad de Quetzaltototl (ampliación, revestimiento con
balastre y alcantarillas). por OBRA EJECUTADA DE FORMA IRREGULAR, por falta de permisos emitidos por las Dependencias
Normativas; en específico por carecer del dictamen de estudio de impacto ambiental emitido por la Secretaría de Medio
Ambiente, se observó un PRESUNTO DAÑO PATRIMONIAL de $4,172,051.64
*Descripción de la Obra: Construcción del sistema de agua potable (2da etapa) para beneficiar a la localidad de Adolfo Ruiz
Cortines, Municipio de Zongolica, Veracruz. OBRA EJECUTADA DE FORMA IRREGULAR, por falta de la acreditación del predio
para el cárcamo de bombeo y caseta de control, por falta de factibilidad, validación del proyecto y Acta de EntregaRecepción a la Comisión Federal de Electricidad (CFE) con respecto a la partida de la línea en media tensión, se observó un
PRESUNTO DAÑO PATRIMONIAL de $6,744,690.58
*Descripción del Servicio: Pago de estudios y proyectos. no se comprueba el monto pagado en el servicio, por no presentar
evidencia de la ejecución del servicio debidamente requisitada resultando, un PRESUNTO DAÑO PATRIMONIAL de
$1,200,000.00
*En 7 obras de 49 revisadas, se identificó que las número 2010302010188 y 2019302010154, no se
presentaron las validaciones del proyecto por la Dependencia Normativa que garantice el cumplimiento de las normas
establecida
*De los 175 contratos se adjudicaron 108 a solo 12 empresas contratistas, sin respetar los criterios normativos de imparcialidad y transparencia.
*Los saldos al 31 de diciembre de 2019, de los Financiamientos y/u Obligaciones contratados por el Ente Fiscalizable que se
informan en el Estado de Situación Financiera y en el Informe Analítico de la Deuda y Otros Pasivos de la Cuenta Pública
2019, no coinciden con los saldos reportados a la misma fecha por la Secretaría de Finanzas y Planeación del Estado de
Veracruz (SEFIPLAN) y lo publicado en el Registro Público Único de la página de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público
(SHCP )
*No existe evidencia de que el Ente Fiscalizable haya proporcionado de manera oportuna la información o documentación a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP), para que ésta realizara la evaluación de acuerdo a su nivel de endeudamiento.
PRESUNTO DAÑO PATRIMONIAL $41,091,557.46
